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[點晴模切ERP]金蝶KIS云·專業(yè)版V16.0存貨核算操作流程

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2025年6月2日 0:14 本文熱度 247

存貨核算涵蓋了存貨出入庫核算、存貨出入庫憑證處理、核算報表查詢、期初期末處理以及相關(guān)資料維護等功能。

一、存貨核算的前提條件

進行存貨核算需滿足以下條件：

1. 本期所有有關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)必須錄入完成；

2. 本期所有有關(guān)出入庫單據(jù)必須審核完畢；

3. 本期不能有負(fù)庫存。

二、存貨核算的主要步驟

核算主要分為兩大步驟，即入庫核算和出庫核算，以下將分別介紹各個具體步驟的核算細(xì)節(jié)：

2.1 入庫核算

入庫核算主要用于核算各種類型的存貨入庫的實際成本，具體包括外購入庫核算、估價入庫核算、其他入庫核算和自制入庫核算。

2.1.1 外購入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 外購入庫核算

- 核算前提：本期生成的采購發(fā)票已審核并且與采購入庫單鉤稽。

- 核算步驟：單擊“外購入庫核算”，彈出過濾窗口，設(shè)定過濾條件后點擊“確定”；打開外購核算界面后，點擊“核算”，系統(tǒng)會自動核算過濾出來的單據(jù)物料的成本，并提示核算成功。核算以后系統(tǒng)會根據(jù)暫估差額生成方式設(shè)置的單到?jīng)_回或者差額調(diào)整自動處理。

2.1.2 估價入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 估價入庫核算

- 核算原因：本期做了采購入庫單，但因采購發(fā)票還未到，無法最終確定該單據(jù)物料的單價和金額。

- 核算步驟：單擊“估價入庫核算”，彈出過濾窗口，設(shè)定相應(yīng)條件后點擊“確定”；打開估價入庫核算界面，找到單價或金額不準(zhǔn)確的單據(jù)，雙擊打開單據(jù)，在單價或金額列輸入相應(yīng)數(shù)值，保存后退出。直至將所有單據(jù)中單價或金額為不準(zhǔn)確的單據(jù)修改完畢，估價入庫核算完成。在該操作中只能修改單價或金額字段，且不會影響制單人信息。

2.1.3 其他入庫核算

其他入庫核算是對其他入庫單的成本核算，由于其操作與估價入庫核算基本相同，在此不再贅述。

2.1.4 自制入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 自制入庫核算

- 核算內(nèi)容：自制入庫核算處理的是本期未關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單的產(chǎn)品入庫單。

- 核算步驟：打開產(chǎn)品入庫核算界面，將自制品的成本單價或金額填到對應(yīng)的列后，點擊左上角的“核算”，系統(tǒng)就會將單價反填到產(chǎn)品入庫單里的單價列。該操作在右上角菜單欄【文件】里可以進行數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出操作。

綜上所述，以上即為入庫核算的操作方法。

2.2 出庫核算

出庫核算功能主要用于核算存貨的出庫成本，包含的單據(jù)類型有銷售出庫、其他出庫、委外發(fā)料、生產(chǎn)領(lǐng)料、盤虧損毀等。

- 操作路徑：存貨核算 --- 存貨出庫核算

- 核算步驟：

- 點擊“下一步”，分別可以結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨的成本、指定存貨類、指定存貨代碼段和指定單據(jù)。省事點直接選擇“結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨”。

- 再點擊“下一步”，進入選擇倉庫頁面，選擇倉庫后再點擊“下一步”（存貨核算方式為分倉核算才有倉庫選項）。

- 繼續(xù)點擊“下一步”，設(shè)置寫結(jié)轉(zhuǎn)報告選項，物料比較多的情況下建議勾選“只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的存貨”。

- 繼續(xù)點擊“下一步”，系統(tǒng)開始計算存貨的出庫成本。

- 核算結(jié)果查看與處理：計算完成后，可以查看計算報告，從中了解系統(tǒng)是如何計算成本的。若運算過程中物料的計算出現(xiàn)錯誤，可以在報告中看到錯誤信息，根據(jù)系統(tǒng)列出的錯誤原因進行處理即可。根據(jù)成本計算表中顯示的錯誤提示進行相應(yīng)的處理，然后再重新存貨出庫核算操作，直到提示核算成功。

三、業(yè)務(wù)生成憑證

業(yè)務(wù)生成憑證功能是業(yè)務(wù)模塊將業(yè)務(wù)信息傳遞到總賬的唯一途徑。

- 操作路徑：存貨核算 --- 業(yè)務(wù)生成憑證

3.1 憑證模板設(shè)置：在進行業(yè)務(wù)生成憑證操作前，需要先設(shè)置憑證模板。

操作路徑為：存貨核算 --- 業(yè)務(wù)憑證模板

在打開的憑證模板界面，左邊選擇對應(yīng)的事務(wù)類型，在右邊空白處單擊，再到左上角點擊“新增”，在彈出的新增窗口將憑證模板填完整。需要用到的單據(jù)事務(wù)類型都要設(shè)置對應(yīng)的模板，系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)設(shè)好通用模板。

- 憑證生成步驟：進入業(yè)務(wù)憑證生成界面，左邊選擇事務(wù)類型，點擊“重設(shè)”，在彈出的過濾窗口中根據(jù)情況篩選出單據(jù)，勾選單據(jù)并選擇單據(jù)生成憑證的方式然后點擊“生成憑證”。

- 生成失敗處理：在生成憑證時，若出現(xiàn)失敗的情況，可查看報告。選項中有生成憑證的一些設(shè)置，可以設(shè)置生成憑證出錯時的處理方法以及合并生成憑證的依據(jù)。

四、業(yè)務(wù)期末結(jié)賬

在業(yè)務(wù)生成憑證處理完畢后，業(yè)務(wù)系統(tǒng)即可進行結(jié)賬操作。

期末結(jié)賬：進入期末結(jié)賬界面后，點按“查看”按鈕，先查看本期有沒有不符合要求的上述現(xiàn)象，如有，請?zhí)幚硗戤吅笤龠M行結(jié)賬。如果沒有，則按“下一步”，系統(tǒng)會進行期末處理。如果不正確，請查看錯誤提示，如果正確，則系統(tǒng)會提示成功，狀態(tài)欄中的會計期間會自動更新成新的會計期間。